关于新密市2016年财政预算执行情况
及2017年财政预算（草案）的报告
——2017年3月15日在新密市第五届人民代表大会第一次会议上
新密市财政局局长 李福安
各位代表：
我受市人民政府委托，向大会报告新密市2016年财政预算执行情况及2017年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员及列席人员提出意见。
一、2012年—2016年五年间一般公共预算收支完成情况
2012年—2016年，财政部门围绕市委中心工作，结合我市实际，合理分析税源结构，积极协调税务部门，扶持重点税源，培育新兴税源，充分挖掘税收潜力，坚持纳税公示，加强财税运行情况分析，做到应收尽收；规范非税收入征管，严格“以票管收、以票促收”，确保及时足额入库。全市一般公共预算收入从2012年的244227万元增长到2016年的308469万元，年均增长率6.01%。五年间累计完成一般公共预算收入1385326万元，财政实力不断增强。
加强财政支出管理，优化支出结构，持续增加民生投入，努力支持全市经济发展，资金效益发挥成效显著。全市一般公共预算支出从2012年的367013万元增长到2016年的478031万元，年均增长率6.83%。五年间累计支出2168951万元。
二、2016年财政预算执行情况
2016年，在市委的正确领导下，在市人大、市政协的监督支持下，全市财政工作紧紧围绕“融入郑州、对接空港、创新驱动、持续转型”的总体要求，积极适应经济领域新特点、新常态，突出抓收入、保支出、促发展、推改革、惠民生、强监管，较好地完成了各项工作任务，为全市经济社会持续发展提供了坚实的资金保障。
（一）财政收入
1.一般公共预算收入完成情况
全市一般公共预算收入完成308469万元，增长0.57%（营改增同口径，下同），为预算的97.81%。其中：市本级完成134710万元，下降0.33%，为预算的93.44%；乡（镇）级完成173759万元，增长1.28%，为预算的101.49%。
从分部门完成情况看：国税部门完成77844万元，为预算的72.72%；地税部门完成82377万元，为预算的79.23%; 财政部门完成148248万元，为预算的142.05%。
从收入构成情况看：税收收入完成155095万元，下降2.74%。其中：增值税完成65031万元，下降6.69%；营业税完成25101万元，增长70.51%；企业所得税完成20994万元，下降1.65%；个人所得税完成3206万元，增长5.29%；城市维护建设税完成8295万元，下降1.06%；房产税完成2128万元，下降10.02%；资源税完成3950万元，下降35.91%；耕地占用税完成1969万元，下降74.05%；契税完成7311万元，增长148.08%。非税收入完成153374万元，增长4.17%。
2.政府性基金预算收入完成情况
全市政府性基金预算收入完成97233万元，增长70.33%。其中：国有土地使用权出让金收入完成84757万元，占基金预算收入的87.17%。
（二）财政支出
1.一般公共预算支出执行情况
全市一般公共预算支出478031万元，为调整预算数的92.39%。
从分级情况看：市本级支出373014万元，为调整预算数的90.45%；乡镇级支出105017万元，为调整预算数的100%。
从主要支出项目情况看：一般公共服务支出39840万元，增长5.85%；公共安全支出26102万元，增长46.94%；教育支出76093万元，增长1.18%；科学技术支出2925万元，增长71.15%；文化体育与传媒支出3202万元，下降34.49%；社会保障与就业支出57749万元，增长11.40%；医疗卫生与计划生育支出69858万元，增长12.53%；节能环保支出6927万元，下降63.29%；城乡社区事务支出85466万元，增长6.99%；农林水事务支出71493万元，下降23.03%；交通运输支出9177万元，下降4.68%；资源勘探电力信息等事务支出8171万元，增长20.18%；住房保障支出完成13799万元，增长7.28%。
2.政府性基金预算支出执行情况
政府性基金预算支出102105万元，增长18.46%。其中：国有土地使用权出让金支出88510万元，增长52.33%，占基金预算支出的86.68%。
（三）财政预算执行特点
1.传统行业税收略有增长
2016年，电力、热力、燃气及水的生产和供应行业税收完成24820万元，增长26.99%；金融业完成8862万元，下降41.52%；批发和零售业税收完成10321万元，下降11.31%；煤炭行业税收完成18485万元，增长15.24%；建筑行业税收完成20212万元，下降0.03%；耐火材料行业税收完成15545万元，增长19.66%；房地产业完成38096万元，增长13.77%；造纸业税收完成1695万元，增长51.88%。
2.乡镇办之间收入不均衡
从增幅来看，有4个乡镇办收入增幅超过10%，分别是曲梁镇、新华路、青屏街、西大街，增幅分别为25.75%、22.78%、14.35%、11.05%。从收入质量看，尖山、矿区、曲梁镇、青屏街、刘寨镇、新华路收入质量超过60%，分别为100%、87.34%、72.96%、64.97%、62.34%、60.97%。从收入总量看，超过10000万元的有曲梁镇、西大街、新华路、青屏街、超化镇、来集镇。收入最高的乡镇较最低的乡镇多17512万元，乡镇办之间收入不均衡。
3.支出结构持续优化
在预算执行中，坚持有保有压，对民生、重点项目等支出予以优先保障，坚持厉行节约，从严管理差旅费、会议费、因公出国费等系列经费，确保“三公”经费保持零增长。2016年，教育、社保、医疗等十项民生支出394736万元，占一般公共预算支出的82.58%。
（四）2016年主要财政工作
1.紧抓收入，咬定青山不放松
面对全国经济持续下行压力，围绕财政收入这个中心，瞄准目标，积极应对，紧抓收入不放松。严格落实局领导班子成员分包乡镇办责任制，督导乡镇办加强财政收入工作。
注重税收形势分析，不断强化各类潜力税源、零散税源管理，确保税收颗粒归仓。对全市税源结构、税源分布及变化情况进行普查，共普查税源户18052户，摸清了税源底子；积极协调国、地税部门，稳步推进“营改增”改革；建立了综合治税平台，健全了税源信息共享机制，提高了税收征管质量及效率。同时，规范非税收入管理系统，在抓好非税收入上做足文章。以执收单位收费项目的统一管理及标准的控制为主要监管手段，统一工作流程、统一基础数据，全面监控非税收入的收缴情况，达到规范收入、简化程序、加强监督的目的，努力做到“应收尽收”，保障了收入稳中有进的趋势。
2.强化管理，真正管好钱袋子
一是抓好预算管理，强化预算约束。坚持预算编制突出讲政治、预算执行突出讲法治、预算监督突出讲绩效，强化预算执行刚性约束，加大对教育、医疗卫生、社会福利、就业创业、残疾人保障等民生资金的监管力度，提高审核拨付效率。加强“三公”经费等一般性支出管理，规范培训费、差旅费支出行为。加大预算信息公开力度，市本级91个预算单位的部门预算全部按照要求予以公开，提高了财政资金使用透明度。规范清理结转结余资金，2016年收回存量资金32669万元，已盘活存量资金6549万元。
二是优化支出结构，加快资金支出进度。严控预算追加，做到“先有预算，后有支出，有预算不超支，无预算不列支”。制作业务流程图，制定支付计划，实际支出细则列表上报市政府主要领导，规范支出行为。坚持每月5号前拨付教师、老干部工资，15号前拨付财政全供人员工资，20日后拨付项目资金，坚决做到“保工资，保运转，保民生，保重点”。2016年12月份，在资金调度困难的情况下，补发了目标考核奖、健康休养奖、带薪年假奖、住房补贴、取暖补贴、行政人员车补等共计14918万元，让群众有更多获得感。
拨付农业资金31515万元，助推农业农村经济发展。拨付教育资金17277万元，落实义务教育两免一补，改善中小学办学条件，为家庭经济困难寄宿生补助生活费。拨付基本公共卫生补助资金3983万元、基本药物补助资金599万元，持续推进基本公共卫生服务均等化。拨付70434万元，保证各项社会保险待遇按时足额发放，完善城乡社会救助体系，编好民生兜底保障网。加大扶贫资金投入，拨付专项扶贫资金14843万元，安排财政资金项目70个，脱贫标准贫困人数9202人，推动易地扶贫搬迁，加快贫困地区脱贫步伐。
三是发挥财政监督职能，提高资金使用效益。深化政府采购制度改革，审批政府采购项目254个，完成采购预算金额179235万元，实际采购金额160941万元，节约财政资金18294万元，综合节约率10%。推进评审动态控制，共评审项目296个，预算送审金额151620万元，审定金额120496万元，审减31124万元，综合审减率20.53%。推进集中支付电子化改革，共计支付财政资金246113万元，其中：直接支付金额207734万元，占支付总额的84%；授权支付金额38379万元，占支付总额的16%。
3.服务发展，助推经济转型升级
对上级经济发展的决策部署，态度鲜明，雷厉风行，不打折扣，不搞变通，做到不仅知其然，还要知其所以然，不仅掌握路线图，还要把握时间表。一是吃透专项扶持政策。争取上级各类奖补企业资金2320万元，拨付各项就业资金995万元，设立创业专项基金500万元，发放小额担保贷款7159万元，落实各类政策性退税11031万元，新增“四上”企业86家，挂牌及上市企业达87家，列入省、市上市后备企业26家，全力拓展企业发展空间。二是抓好投融资，助力我市重点项目建设。成功发行新密财源二期债券88000万元，新增债券23200万元，节约了债务成本，优化了债务结构，降低了债务风险。三是加快推动PPP项目落地实施。推动环保科技创新创业综合体、密州大道南延及郑少高速新密北站项目建设。溱水河湿地公园项目通过审批，已上报河南省财政厅PPP中心项目库，2017年初开工建设。同时，我市分别与中铁十六局集团公司、中原环保股份有限公司、中科建设开发总公司等相关企业签订了战略合作框架协议，启动城市基础设施建设、新密新区基础设施建设、农村污水联片治理等在PPP模式下展开工作。
竭尽全力加快推动新型城镇化建设，共投入160107万元，促使我市一批打基础、利长远的重大工程项目取得积极进展。密州大道南延、溱水路西延建成通车，商登高速、省道317、541（新密段）、郑少高速新密北站互通式立交等加快推进，域内干线公路“八纵八横”和县道公路“四纵六横”的大交通格局逐步形成。南水北调“引水入密” 工程主体完工、具备通水条件，溱河、双洎河治理等稳步实施，县乡村三级污水处理体系建设深入推进。创新创业综合体进展顺利，产业集聚区加快建设，产业集群效应日益凸显。搭建“平安新密”视频监控系统，社会治安综合治理得到有效改善。西大街下庄河市场社区棚户区改造项目已经完工，验收合格，曲梁锦绣社区项目进展顺利。
财政工作成绩的取得，是市委科学决策、正确领导的结果，是市人大依法监督、悉心指导的结果，是市政协民主监督、积极帮助的结果，是各乡镇办、各部门、各单位共同努力的结果。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到财政管理中仍存在一些需要着力研究解决的问题：主要是经济下行压力加大，财政收入增速放缓，新增调整机关事业单位工作人员基本工资标准、养老保险、医疗、工伤、生育、失业、职业年金改革等刚性支出加大，收支矛盾更加突出；随着人民群众日益增长的物质文化需要，财政保障民生的水平还需进一步提高；政府性债务风险依然存在等。我们将高度重视这些问题，采取有力措施加以解决。
三、2017年—2021年财政预算（草案）
按照“十三五”规划，结合2012年—2016年五年间一般公共预算收入增长幅度、2017年—2021年期间全市GDP增长速度和影响财政收支的其他因素，计划到2021年一般公共预算收入年均增幅9%；一般公共预算支出年均增幅5%。
四、2017年财政预算（草案）
2017年，是实施“十三五”规划的重要一年和供给侧结构性改革的深化之年，也是我市全面贯彻落实市五次党代会精神的第一年，我们一定直面不足，迎难而上，发挥财政引领作用。
（一）指导思想和预算编制原则
综合分析影响我市经济发展和财政收支的各种因素，我市2017年财政工作的指导思想是：全面贯彻党的十八大、十八届三中、四中、五中、六中全会和各级经济工作会议、财政工作会议精神，围绕市委中心工作，适应经济发展新常态，积极应对挑战，加快推进财税体制改革，完善政府预算体系，健全财政资金统筹使用机制；优化财政支出结构，坚持“保工资、保运转、保民生、保重点”；坚持依法理财、科学理财，完善财政运行机制，促进经济社会平稳健康发展。
根据上述指导思想，2017年市本级预算编制坚持以下原则：
一是积极稳妥，实事求是。充分考虑中央与地方增值税收入划分调整、落实减税降费措施等因素影响，积极审慎、科学合理安排财政收入，财政收入增长速度要与财税政策调整相衔接，与经济发展水平相适应。
二是有保有压，厉行节约。认真贯彻落实党中央、国务院和省、市政府关于改进工作作风、密切联系群众、厉行勤俭节约、反对铺张浪费等一系列政策规定和要求，“三公”经费总体只减不增，健全厉行节约长效机制。
三是集中财力，保障重点。加强政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共财政预算的统筹衔接，进一步盘活财政存量资金，切实清理整合专项资金，调整优化支出结构，集中财力保重点、保民生，提高财政资金配置效率。
四是突出绩效，科学引导。将预算绩效目标嵌入中期财政规划编制中，建立中期财政规划与预算绩效管理联动机制，建立健全预算绩效目标考核体系，加快建立以绩效预算为导向的预算管理制度。
五是依法理财，强化监督。牢固树立法治观念，严格按照《中华人民共和国预算法》规定编制预算和执行预算，强化预算约束。进一步推进预算公开，坚持以公开为常态、不公开为例外，扩大公开范围，细化公开内容，规范公开方式。
（二）2017年财政预算（草案）
1.一般公共预算（草案）
（1）全市一般公共预算（草案）
全市一般公共预算收入安排317723万元，比上年实际完成308469万元增加9254万元。税收收入204385万元，与2016年预算数持平，税收收入占一般公共预算收入的比重为64.3%。其中：国税部门安排128839万元，地税部门安排82178万元（含教育费附加6632万元），财政部门安排106706万元。
（2）市本级一般公共预算（草案）
市本级一般公共预算收入安排152913万元，比上年实际完成134710万元增长13.51%。
主要收入项目安排情况是：税收收入安排101104万元，增长15.63%；非税收入安排51809万元，下降8.68%。
根据《郑州市人民政府关于印发全面推开营改增试点后市与县市区增值税收入划分过渡方案的通知》（郑政文〔2016〕168号），从2017年后，增加郑州市核定我市新增增值税上解基数11850万元。根据测算，预计2017年我市市本级财力为194269万元（包括2017年上级提前下达5899万元），调入资金58700万元，实际可用财力252969万元。
市本级一般公共预算支出安排252969万元，比上年预算244207万元增长3.59%。其中：
人员类支出152771万元，比上年预算121261万元增长25.97%。其中：人员工资109322万元，比上年预算88240万元增长23.89%；社保基金25357万元，比上年预算21159万元增长19.84%；住房公积金9665万元，比上年预算6852万元增长41.05%；行政人员车补为2017年新增项目，2017年安排1734万元；公用经费6694万元，比上年预算5011万元增长33.58%。
收费类预算支出30087万元，比上年预算30698万元下降2%。
项目支出类70106万元，比上年预算92248万元下降24%。其中：业务费3258万元，比上年预算3317万元下降1.8%；项目经费66848万元，比上年预算88931万元下降24.83%。
主要支出项目安排情况是：一般公共服务支出24655万元，增长19.2%；公共安全支出21683万元，增长24.72%；教育支出65057万元，增长18.21%；文化体育与传媒支出2663万元，增长1%；医疗卫生与计划生育支出33582
万元，增长13.44%；节能环保支出5562万元，增长10.31%;城乡社区支出5653万元，增长6.34%；交通运输支出3786 万元，增长14.14%；农林水事务支出9077万元，增长11.55%；住房保障支出9665 万元，增长10.29%；偿债准备金支出8778万元。
2.政府性基金预算（草案）
政府性基金预算收入安排193090万元，其中：国有土地使用权出让收入177668万元；城市公用事业附加收入1300万元；城市基础设施配套费收入8000万元；国有土地收益基金收入3000万元；农业土地开发资金收入1822万元；新型墙体材料专项基金收入1300万元。
政府性基金预算支出193090万元。按照“以收定支、专款专用、集中财力、确保重点”的原则，与一般公共预算统筹安排使用。其中：国有土地使用权出让收入安排支出118968万元；城市公用事业附加支出1300万元；城市基础设施配套费支出8000万元；国有土地收益基金支出3000万元；农业土地开发资金支出1822万元；新型墙体材料专项基金支出1300万元，调出资金58700万元。
3.国有资本经营预算（草案）
国有资本经营预算收入340万元。支出按以收定支原则编制。
4.社会保险基金预算（草案）
社会保险基金收入预算96655万元，社会保险基金支出预算84784万元。其中：城镇职工基本医疗保险基金收入18712万元，支出15129万元；生育保险基金收入1349万元，支出607万元；新型农村合作医疗基金收入43059万元，支出37128万元；城镇居民基本医疗保险基金收入4437万元，支出2828万元；机关事业单位基本养老保险基金收入29098万元，支出29092万元。
（三）2017年财政工作重点
2017年是实施“十三五”规划的重要之年，全市财政部门将紧紧围绕市委、市政府工作总体部署，引领经济发展新常态，加大积极财政政策落实力度，大力推进供给侧结构性改革，充分发挥财政杠杆和撬动作用，拓宽筹融资渠道，加大财政资金统筹力度，调整优化支出结构，扎实做好“五个围绕”。
1.围绕目标抓收支。要算好五本账，下好先手棋。不仅要算收支账，还要算政治账、经济账、民生账、发展账。要始终把依法组织收入工作作为基本职责和重要工作，确保财政持续稳定增长和收支总体平衡，确保民生福祉持续改善，确保新密市重点工作得到财力保障。一是完善综合治税平台。强化各类涉税信息的提报、梳理、利用、反馈与成效统计，抓大不放小，真正实现综合治税无缝隙管理。二是坚持纳税排行公示制度。定期在全市范围内公示纳税大户和煤炭、建材、房地产、建筑、餐饮、金融及服务业分行业纳税情况，进一步增加税收征管工作透明度，营造公平税负、诚信纳税的良好氛围。三是继续实施财税工作推进会。坚持压力传递、责任分担的工作机制，加强财税部门的对接，实现信息共享，提高财税管理水平。四是对乡镇办财政工作实施奖惩激励机制。完善经费拨付办法，根据乡镇办收入状况定基数、论奖惩，真正调动乡镇办主观能动性，切实加大工作力度。五是继续实施领导班子分包责任制。撬动乡镇工作积极性，以财政工作撬动全局。六是优化支出结构。继续贯彻落实中央八项规定和
厉行节约反对浪费条例，严格控制各类一般性支出增长，“三公”经费总体只减不增，牢固树立“过紧日子”思想，集中财力保障全市经济社会事业发展的重大项目和重点领域支出。
2.围绕改革促工作。持续推进财政改革创新，用市场的思维和方法搞好财政资源配置。继续落实各级财政扶持政策，全力助推企业做大做强，扎根新密，优化经济环境。面对财政改革任务越来越重，工作难度越来越大的现实境遇，勇于担当、勇于改革，勇于解决难题。一是积极推进中期财政规划管理改革。在分析总结2016—2018年财政规划编制基础上，紧密结合政府经济社会发展规划、产业规划以及部门规划，滚动调整编制2017—2019年财政规划。完善重大支出项目库建设，细化规划编制内容，明确财政规划中政府重大部署、重要政策、重点项目的资金需求、实施步骤、预期目标等，切实提升中期财政规划的前瞻性和科学性。二是全面推进预算绩效管理工作。实施绩效运行监控和绩效评价结果应用机制，将评价结果作为年度预算调整、专项资金分配和安排下年度预算的重要依据，逐步建立起规范科学的、覆盖所有财政性资金的预算绩效管理体系，不断提高预算编制水平。三是建立财政“云平台”。以大数据思想重构工作和业务流程，以预算执行系统为核心，整合相关业务系统，完成财政核心业务大系统建设。
3.围绕创新助发展。积极探索构建科学的财政投入机制，充分发挥财政资金的放大作用和引导带动作用，撬动社会资本，助推我市经济快速发展。一是推动投融资机制改革创新。围绕我市城乡一体化、城市基础设施建设，充分发挥财政“四两拨千斤”的作用，以政府债券、专项债、企业债等为主导的多元化、多渠道、多层次资本市场融资模式，引导撬动社会资本投放，推动我市大项目建设。二是深化提升PPP模式推广应用。加强PPP业务培训，提升PPP模式操作能力。优化PPP项目发起，充分挖掘PPP项目后续运营商业价值，探索PPP项目回报机制以使用者付费或政府可行性缺口补助为主，促进PPP模式可持续发展。三是积极争取政府置换债券。积极主动创造条件，努力争取置换债券，用于置换成本高、期限短的债务，确保到期债务及时偿还，减轻债务负担，防范化解债务风险。四是支持中小企业发展。主动争取上级涉企财政奖补资金，支持中小企业转型升级，加快产业结构调整和优化。
4.围绕作风抓管理。一是加强教育培训。继续办好“财政大讲堂”，突出财政基础知识、公文写作、职业道德、国学文化、党规党纪等应知应会内容的培训，不断提高财政人员的能力和素质，自觉地把智慧和力量聚集到加速推进财政发展的实践中来。二是完善各项制度。落实奖惩措施，提高制度执行力，增强责任意识、担当意识。三是切实改进工作作风。以科室为单位建立项目台账，量化目标，细化责任，对所有工作分工和岗位都有标准、有考核，扎实推进财政各项工作。
5.围绕党建抓廉政。一是建立健全党的组织机构，加强党支部班子建设，做好党员的培养教育、管理、监督和服务。二是强化对工、青、妇等组织的领导，开展适合自身特点的活动。三是以党建为统领，抓好队伍建设，创新针对性的培训方式，营造风清气正干事创业的良好政治生态。四是抓好职责范围内的党风廉政建设工作，建立内控制度，筑牢廉政防线，充分发挥内部监督工作的预警作用。五是以加强信息网络平台建设作为完善财政“大监督”框架的主要抓手，实现预算编制、执行和监督之间的信息共享，将电子化监督寓于财政管理的全过程。
各位代表，今年全市财政工作任务十分艰巨。我们将在市委坚强领导和市人大、市政协监督支持下，抢抓机遇，扎实工作，确保圆满完成2017年各项财政工作任务，为建设“四区两城”、实现“两个率先”作出新的更大贡献！